现代企业内部控制及风险管理实践与 风险案例分享

课程主题：现代企业内部控制及风险管理实践与

风险案例分享

课程背景

当下，企业的商业环境不确定性和复杂性陡然攀升，强化风险防范能力，加强内部管理显得尤为重要，正确认识风险、识别风险、应对风险、管控风险，建设以风险管理为核心的内控体系，通过设计和实施科学合理、规范有效的内控系统，将风险管理机制嵌入到企业运营管理全过程，以达到对企业所面临的内外风险进行事前防范、事中控制和事后监督与纠正，不断增强企业核心竞争力，是企业管理者目前应重点关注的方向。

课程收益

1、深刻理解现代企业内部控制及风险管理理念和方法；

2、明晰内部控制及风险管理的必要性；

3、帮助树立良好的风险管理意识和内控文化理念；

4、了解企业常见的风险领域及应对方法，提升企业管理能力；

5、通过案例分析，开拓眼界，拓宽视野，增长见识。

课程内容

一、内部控制起源与发展

(一)内部控制起源

1、内部牵制诞生

2、内部牵制理论设计初衷

3、内部牵制理论的运用

(二)国外内部控制发展历程

1、COSO内部控制整合框架

2、推动内控发展的标志性事件——安然事件

3、美国萨班斯法案（SOX）

(三)中国内部控制发展历程推动中国内控发展事件——中航油事件

1、中国内部控制起步

2、中国内部控制发展

(四)企业内部控制规范解读

1、五个目标

2、五个要素

3、五个原则

4、企业内部控制框架

5、企业内部控制文件架构

(五)风险管理理论解读

1、风险相关的概念、目标、原则

2、风险管理策略工具

3、风险管理与内部控制的关系辨析

二、内部控制与风险管理的必要性

(一) 外部监管要求

1、监管要求出台背景

2、监管要求解析

(二)内部发展需要

1、自身风险防范

2、自身管理规范化

3、内控管理价值增值

三、企业常见风险及应对

(一)财务风险管控

1、财务审批控制、复核控制

2、资金收付控制

3、财务记账管理、财务对账管理

4、银行账户管理、票据管理

5、财务报告管理

(二)采购风险管控

1、编制需求计划和采购计划

2、请购管理

3、选择供应商

4、确定采购价格

5、订立框架协议或采购合同

6、管理供应过程

7、验收管理

8、付款管理

(三)合同风险管控

1、合同调查、合同谈判

2、合同文本拟定

3、合同审核、合同签署

4、合同履行、合同纠纷处理

5、合同结算、合同档案管理

(四)印章风险管控

1、印章种类

2、印章保管原则

3、用印登记管理

四、风险案例分享

(一)财务管理不完善导致的风险案例

(二)采购管理不完善导致的风险案例

(三)合同管理不完善导致的风险案例

(四)印章管理不完善导致的风险案例

主讲老师

杜老师，中国注册会计师、知名会计师事务所咨询总监，曾担任某上市公司审计部负责人，供职于国际四大会计师事务所多年，拥有近9年的内控从业经验。

杜老师熟悉中国现行财务会计、内部审计、企业管理、内控管理、风险控制等方面的制度及相关法规，多次在全面风险管理与内部控制体系搭建、内部流程优化、内部审计、专项审计、绩效评价等方面具有丰富的项目经验。

参加对象

企业董事长、总经理、副总、总会计师、总审计师、财务总监、物流供应链和风控总监等高管和相关部门核心业务骨干。

时 间：2021年9月17日（星期五） 09：30—17：00

8：30—9：30 签到 9：30—12：00 上课

12：00—13：30午餐 13：30—17：00 上课

地 点：深圳市福田区南园路上步大厦20楼A—F座

深圳外商协会培训室（地铁1号线、6号线科学馆站D或E出口）

费 用：会员企业1000元/人，2人及以上9折。非会员企业1500元/人

（含餐费、资料费）

付款方式：转账或现场交费

收款单位：深圳外资企业管理培训中心

开 户 行：中信银行深圳分行营业部

账 号：7441010182600076343

联系人及电话：

黄老师83661516、13641437527（同微信）

朱老师 83660140、13509665061（同微信）

周老师83660160、13714492547 (同微信)