主题：最新"小升规"政策解读及建立合规的

财税内控体系

根据《广东省人民政府办公厅关于促进小微工业企业上规模的实施意见》要求，深圳鼓励并培育小微企业转型升级成规模以上企业做大、做强。"小升规"对企业的发展来说是机遇也是挑战，"升规"不仅是规模的扩大，更是对企业的生产技术、管理水平等提出了更高要求，是通往高质量发展之路的关键拐点。本次学习，将在对政策解读的基础上，帮助企业加强内部管理，正确认识风险、识别风险、应对风险、管控风险，建设以风险管理为核心的财务内控体系，通过设计和实施科学合理、规范有效的内控系统，将风险管理机制嵌入到企业运营管理全过程，以达到对企业所面临的内外风险进行事前防范、事中控制和事后监督与纠正，合规经营，增强企业核心竞争力。

主讲内容：

第一部分："小升规"企业优惠政策及填报规范（时长：0.5小时）

一、"小升规"企业优惠政策解读

二、申报申规企业统计标准和统计表设计

三、财务报表规范、统计规范

第二部分：建立合规的财税内控系统（时长：11.5小时）

一、公司经营与风险

1、认识公司：公司的概念、发展历程、公司的特征

2、认识风险：风险的定义、风险的特征、风险的类别

3、公司经营风险分析：

（1）公司战略风险分析

（2）公司市场风险分析

（3）公司运营风险分析

（4）公司财务风险分析

（5） 公司法律风险分析

4、风险管理理论解读

（1） 风险管理的目标

（2） 风险管理的原则

（3） 风险管理策略工具

（4） 风险管理与内部控制的关系辨析

二、企业内控管理解析

（一）内部控制起源

1、内部牵制诞生

2、内部牵制理论设计初衷

3、内部牵制理论的运用

（二）国外内部控制发展历程

1、COSO内部控制整合框架

2、推动内控发展的标志性事件——安然事件

3、美国萨班斯法案（SOX）

（三）中国内部控制发展历程

1、推动中国内控发展事件——中航油事件

2、中国内部控制起步

3、中国内部控制发展

（四）企业内部控制规范解读

1、五个目标

2、五个要素

3、五个原则

4、企业内部控制框架

5、企业内部控制文件架构

（五）企业内部控制方法

1、不相容职务分离控制

2、授权审批控制

3、会计系统控制

4、财产保护控制

5、预算控制

6、运营分析控制

7、绩效考评控制

（六）企业内部控制必要性

1、外部监管要求

2、自身风险防范

3、自身管理规范化

4、内控管理价值增值

（七）中小企业内控管理探索

1、中小企业内控管理现状

2、中小企业内控面临的主要问题

3、中小企业内控重点领域解决思路

三、企业财务内控风险及应对

（一）财务审批控制

1、风险点分析 2、应对措施

（二）财务复核控制

1、风险点分析 2、应对措施

（三）资金收付控制

1、风险点分析 2、应对措施

（四）财务记帐控制

1、风险点分析 2、应对措施

（五）财务对帐控制

1、风险点分析 2、应对措施

（六）银行账户控制

1、风险点分析 2、应对措施

（七）票据控制

1、风险点分析 2、应对措施

（八）财务报告控制

1、 风险点分析 2、应对措施

四、风险案例分享

（一）财务管理不完善导致的风险案例1

（二）财务管理不完善导致的风险案例2

（三）财务管理不完善导致的风险案例3

主办单位：深圳市中小企业服务局

承办单位：深圳外资企业管理培训中心

主 讲 人：杜老师，中国注册会计师曾供职于国际四大会计师事务所，曾担任某上市公司审计部负责人，拥有近10年的内控从业经验。杜老师熟悉中国现行财务会计、内部审计、企业管理、内控管理、风险控制等方面的制度及相关法规。在全面风险管理与内部控制体系搭建、内部流程优化、内部审计、专项审计、绩效评价等方面具有丰富的项目经验。

时间安排：2022年5月25—26日（周三、周四）

上午9：00～ 9：30签到 中午12：00～ 1：30休息

上午9：30～ 12：00 下午1：30～ 5：00培训

地 点：深圳市福田区深南中路2002号中核大厦3楼大会议室 (地铁1号线、6号线科学馆站A出口)

费 用：100元/人，每公司限报3名，其余费用由深圳市财政给予补贴（额满即止）。

付款方式：

（1）对公转账

收款单位：深圳外资企业管理培训中心

开 户 行：中信银行深圳分行营业部

账 号：7441010182600076343

（2）扫码支付：微信或支付宝均可（务必备注公司名）

Ø 联 系 人：朱老师 黄老师、周老师

Ø 联系电话： 83660140、83661516、83661159

Ø 报名方式：按要求填写回执

请将参加回执Email：pxbsz@163.com